Căn cứ Quyết định số 4299/QĐ-UBND ngày 29 tháng 12 năm 2021 của UBND huyện Gia Lộc về việc giao chỉ tiêu kế hoạch năm 2022.

Căn cứ Nghị quyết số 02/NQ-HĐND ngày 06 tháng 01 năm 2022 của HĐND xã Đức Xương về việc phê chuẩn dự toán và phân bổ ngân sách xã năm 2022; Nghị quyết số 03/NQ-HĐND ngày 06/01/2022 của HĐND xã Đức Xương về phân bổ vốn đầu tư xây dựng cơ bản năm 2022.

Căn cứ Quyết định số 09/QĐ-UBND ngày 13 tháng 01 năm 2022 của UBND xã Đức Xương về việc phân bổ dự toán ngân sách xã, các hoạt động tài chính khác và kế hoạch vốn đầu tư công năm 2022.

1. Kết quả thu ngân sách quý I/2022 như sau:

Tổng ngân sách xã ước đạt: 5.509,536 triệu đồng, đạt 64,7% so với dự toán huyện giao, 64,7% dự toán HĐND xã phê duyệt và 311,6% so với cùng kỳ, bao gồm:

- Các khoản thu 100%: 5,746 triệu đồng, đạt 9,91 % so với dự toán huyện giao, 9,91% dự toán HĐND xã phê duyệt và 101,9% so với cùng kỳ.

- Các khoản thu phân chia theo tỷ lệ (%): 4.223,838 triệu đồng đạt 89,53% so với dự toán huyện giao, 89,53 % dự toán HĐND xã phê duyệt và 946,1% so với cùng kỳ (Trong đó: Thu hỗ trợ khi nhà nước thu hồi đất: 0 triệu đồng)

- Thu chuyển nguồn: 188,752 triệu đồng

- Thu kết dư ngân sách năm trước: 0 triệu đồng

- Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 1.091,2 triệu đồng, đạt 29,18% so với dự toán huyện giao, 29,18 % dự toán HĐND xã phê duyệt và 90,9% so với cùng kỳ

2. Tình hình thực hiện nhiệm vụ chi ngân sách xã quý I/2022:

Tổng chi ngân sách xã ước thực hiện: 1.319,290 triệu đồng, đạt 15,49% so với dự toán huyện giao, 15,49% dự toán HĐND xã phê duyệt và 82,8% so với cùng kỳ, bao gồm:

- Chi đầu tư phát triển: 500,0 triệu đồng, đạt 10,87 % so với dự toán huyện giao, 10,87% dự toán HĐND xã phê duyệt và 121,7% so với cùng kỳ.

- Chi thường xuyên: 819,290 triệu đồng đạt 20,92% so với dự toán huyện giao, 20,92% dự toán HĐND xã phê duyệt và 69,2% so với cùng kỳ:

3. Đánh giá công tác quản lý thu, chi và các hoạt động tài chính khác ngân sách cấp xã:

3.1. Về thực hiện nhiệm vụ thu ngân sách:

Công tác thu ngân sách quý I năm 2022, trong bối cảnh dịch bệnh Covid-19 đã tác động bất lợi đến sự phát triển kinh tế - xã hội đã tác động ảnh hưởng không nhỏ đến nguồn thu ngân sách.

Căn cứ vào chỉ tiêu thu ngân sách đã được UBND huyện giao, bộ phận tài chính xã phối kết hợp với các ban ngành đoàn thể rà soát lại các chỉ tiêu thu và tính toán xây dựng kế hoạch thu ngân sách chi tiết cụ thể cho cả năm. Qua 3 tháng đầu năm triển khai và thực hiện kết quả đạt được như sau:

- Các khoản thu tại xã:

+ Về thu hoa lợi công sản và quỹ đất công ích: 3 tháng đầu năm theo kế hoạch là chưa thu mà tập trung thu theo kế hoạch của cả năm vào tháng 11 năm 2022.

+ Thu khác tại xã: 3 tháng đầu năm chưa có thu và thu phạt được 3,608 trđ

+ Thu phí, lệ phí: Qua 3 tháng triển khai thực hiện đã tích cực tận thu nhưng mới đạt được 26,73% theo kế hoạch (chủ yếu là lệ phí chứng thực).

- Các khoản thu theo các sắc thuế: Việc kê khai, quản lý các hộ kinh doanh cá thể trên địa bàn được quản lý rất chặt chẽ từ chi cục thuế đến địa phương và đều có trong sổ bộ thuế, có sắc thuế thu theo hàng tháng như thuế TNCN, thuế VAT, có sắc thuế thu một lần như phí môn bài, thuế sử dụng đất phi nông nghiệp. Do vậy thuế TNCN đã đạt 383,4% kế hoạch, thuế VAT đạt 28,27% kế hoạch, phí môn bài đạt 98,33% kế hoạch.

Các hộ sử dụng đất phi nông nghiệp: Việc thu thuế sử dụng đất phi nông nghiệp hàng năm đã được địa phương lập, điều chỉnh cho chính xác và duyệt sổ bộ thuế, định mức thu theo đúng quy định của nhà nước và đến nay chưa thu.

- Các khoản thu về đất:

+ Thu tiền sử dụng đất: Năm 2022 UBND huyện giao chỉ tiêu là 4,6 tỷ đồng, đến nay đã thu được 4.003,032 triệu đồng, trong đó:

+ Tiền đất thu đấu giá đã thu được: 2.981,898 triệu đồng.

+ Thu hỗ trợ nhà nước thu hồi đất: Trong năm 2022 là chưa có

+ Thu đất dôi dư xen kẹp: 1.021,134 triệu đồng.

3.2. Về thực hiện nhiệm vụ chi ngân sách cấp xã:

- Quản lý chi đầu tư XDCB: Thực hiện quản lý đầu tư công: Hàng năm địa phương đều có lập dự kiến các công trình XDCB gửi cấp trên để phê duyệt qua phòng TC-KH; thanh toán, bố trí vốn đầu tư XDCB đều ưu tiên trả nợ các công trình đã xây dựng từ trước, tuy nhiên nguồn vốn về cận cuối quý chưa kịp giải ngân mà mới giải ngân được 500,0 triệu đồng, dự kiến tháng 4 sẽ giải ngân hết số vốn đã thu được; công tác lập, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư XDCB đều tuân thủ theo đúng trình tự XDCB của nhà nước, tính đến thời điểm 31/3 số nợ XDCB là: 16 tỷ 741 triệu đồng.

- Quản lý chi thường xuyên: Đã thực hiện nghiêm theo luật ngân sách, lập dự toán và chi theo dự toán được duyệt, quản lý chi qua kho bạc nhà nước, chi đúng, chi đủ, ưu tiên chi cho con người , đáp ứng nhiệm vụ chính trị của địa phương cũng như hoạt động của các ban, ngành, đoàn thể, thực hiện tốt luật thực hành tiết kiệm chống lãng phí, chi đúng mục đích và có hiệu quả. Việc trả lương, phụ cấp, BHXH, BHYT cho cán bộ, công chức, cán bộ già yếu nghỉ việc và cán bộ không chuyên trách được trả đầy đủ theo hàng tháng. Tuy nhiên nhiệm vụ của địa phương còn phát sinh nhiều, trong khi đó nguồn thu tại địa phương chỉ có mức độ, nguồn trợ cấp của cấp trên còn rất eo hẹp, do vậy việc chi thường xuyên cũng còn gặp nhiều khó khăn.

3.3. Về thực hiện các hoạt động tài chính khác ngân sách cấp xã: Căn cứ kế hoạch của xã, chỉ tiêu huyện giao, UBND xã sẽ cố gắng thu, nộp đầy đủ theo chỉ tiêu (quỹ PCTT) và chi trả đúng đối tượng được hưởng khi ngân sách cấp trên cấp về (như tiền điện hộ nghèo, BTXH..).

Trên đây là báo cáo tình hình thực hiện thu, chi ngân sách quý 1 năm 2022, Ủy ban nhân dân xã Đức Xương báo cáo./.